在進(jìn)入正文之前首先要聲明的是，美國(guó)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)即社會(huì)安全保險(xiǎn)是法律規(guī)定的，只是不像國(guó)內(nèi)占收入28%那么高，而是個(gè)人和公司各按年薪的6.2%直接扣除后上繳。目前在美國(guó)攢夠點(diǎn)數(shù)到達(dá)退休年齡每個(gè)月能收到的最高福利是2663美元，不過對(duì)多數(shù)人來(lái)說(shuō)，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)只是養(yǎng)老收入的一部分，對(duì)一些人甚至是一小部分，另一部分便是本文要談的“自我養(yǎng)老”部分。
未富先老，中國(guó)社會(huì)老齡化給中國(guó)政府帶來(lái)的挑戰(zhàn)是空前的。作為人類有史以來(lái)第一個(gè)還沒有富裕起來(lái)但人口就開始迅速老化的國(guó)家，中國(guó)目前收取的社會(huì)保障性費(fèi)用（俗稱“五險(xiǎn)一金”）在全世界已屬非常高水平的了，但卻依舊不能彌補(bǔ)人類壽命的延長(zhǎng)、投入不夠、管理不善等帶來(lái)的巨大養(yǎng)老金缺口，其中尤其是計(jì)劃生育政策導(dǎo)致勞動(dòng)力人口的急速下降，是造成養(yǎng)老金缺口越來(lái)越大的根本，不僅讓曾經(jīng)的人口紅利消失殆盡，而且不采取有效對(duì)策的話，就怕延遲退休的閘門一開便會(huì)剎不住，弄不好還得降低養(yǎng)老保障的福利才行。
于是面臨這愈演愈烈養(yǎng)老金空帳危機(jī)，養(yǎng)老金私有化的問題便被提到了桌面上來(lái)，尤其是在養(yǎng)老保險(xiǎn)金比例如此高、將來(lái)的產(chǎn)出不確定的背景下。如不久前的一篇題為《月存500靠自己養(yǎng)老》的帖子就引發(fā)了人們的廣泛共鳴，“25歲工作，不交養(yǎng)老金，每月存500元，這樣30年后總計(jì)可得381203.44元，存5年定期可得利息90535.82元，分到每個(gè)月是1508.93元。再等5年拿自己存的退休金，每月就可以得3376.23元，而你的本金還是38萬(wàn)多元。咱養(yǎng)老再也不用麻煩國(guó)家啦?！碑?dāng)然細(xì)究這個(gè)計(jì)算的話也會(huì)發(fā)現(xiàn)一些問題，其中最重要的問題是沒有考慮通貨膨脹發(fā)生時(shí)的保值對(duì)策，因此完全“自我養(yǎng)老”的風(fēng)險(xiǎn)還是不小的。
那么能不能學(xué)美國(guó)公私混合的養(yǎng)老金體系呢？
美國(guó)的養(yǎng)老金體系由社會(huì)保障和個(gè)人退休賬戶兩個(gè)核心部分組成，社會(huì)保障的部分就是開篇提到的美國(guó)社會(huì)安全保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金只占個(gè)人收入的6.2%；而個(gè)人退休賬戶可部分或全部來(lái)自公司或個(gè)人投入，但給予稅收優(yōu)惠，交給個(gè)人來(lái)管理。這種通過公共和私有基金相結(jié)合的方式給美國(guó)退休人士提供了較高標(biāo)準(zhǔn)的退休生活，下面我用一個(gè)簡(jiǎn)單的計(jì)算來(lái)給你一個(gè)形象的數(shù)字概念，我要預(yù)先聲明的是這只是一個(gè)基本估算，不是嚴(yán)格的收益預(yù)測(cè)。
以弗吉尼亞公立大學(xué)為背景，新招老師的起步年薪在6萬(wàn)美元左右，按通貨膨脹率2%每年來(lái)調(diào)整工資，30歲開始工作，到65歲該養(yǎng)老的時(shí)候兩部分情況如下。
1、社會(huì)養(yǎng)老部分
如前所述，每年繳納社會(huì)安全金，工作35年到65歲退休年齡的話按目前的標(biāo)準(zhǔn)可拿最高福利每月2663美元。
2、個(gè)人養(yǎng)老金部分
（1）單位支付部分401（a）
弗吉尼亞州給每位雇員每年投入相當(dāng)工資11%的數(shù)目進(jìn)入選擇的養(yǎng)老計(jì)劃，這個(gè)賬號(hào)上的錢一開始就歸本人所有，本人有投資方向決定權(quán)，也可以繳納少量費(fèi)用交給專業(yè)人員處理。
（2）選擇參加的退休福利403（b）
目前，個(gè)人收入可免稅年投入960元，州匹配480元，每年投入總數(shù)1440元。
我把粗略的計(jì)算結(jié)果列在下表。
左邊第一縱欄是工作的年。
左邊數(shù)第二欄是年薪，單位是“萬(wàn)美元”。假設(shè)每年工資按通貨膨脹率2%來(lái)調(diào)整，這個(gè)假設(shè)應(yīng)該算是比較合理的，比如我們?nèi)ツ旯べY調(diào)整是3.5%外加教齡獎(jiǎng)勵(lì)，但經(jīng)濟(jì)不好的時(shí)候不調(diào)整也有可能，所以平均下來(lái)按2%計(jì)算的誤差不應(yīng)太大。
第三縱欄是州401（a）福利計(jì)劃中每年投入（相當(dāng)工資11%）進(jìn)入私人退休賬戶的金額，單位是萬(wàn)美元。
第四縱欄是州403（b）福利計(jì)劃中，每年進(jìn)入退休彰化的個(gè)人和單位匹配總數(shù)，單位是萬(wàn)美元。
第五欄是每年底進(jìn)入個(gè)人退休賬號(hào)的本金總額。
最右面一覽是按美國(guó)退休賬號(hào)（IRA）平均年回報(bào)4.5%（某些投資公司退休賬號(hào)的回報(bào)會(huì)超過這個(gè)）進(jìn)行的復(fù)利計(jì)算。譬如工作第一年后，投入退休賬號(hào)的本金總額是0.80萬(wàn)，算上投資回報(bào)是0.80+0.80x4.5%＝0.84萬(wàn)美元。第二年的本金是0.84+0.82=1.66萬(wàn)美元，算上投資回報(bào)的話第二年底退休賬號(hào)上應(yīng)該有1.66+1.66x4.5%＝1.73萬(wàn)美元。
如此繼續(xù)計(jì)算下去的話，到了65歲退休時(shí)，這個(gè)從30歲起開始工作、起薪6萬(wàn)美元的人到了65歲時(shí)退休賬號(hào)上會(huì)有85.85萬(wàn)美元，如果再算上社會(huì)養(yǎng)老每個(gè)月的2663美元，公私結(jié)合后的養(yǎng)老收入是不是很不錯(cuò)？！當(dāng)然前提是有像美國(guó)這樣靠譜的理財(cái)專業(yè)人員和公司，弗吉尼亞州使用的是Fidelity。
你現(xiàn)在理解了我為什么說(shuō)只推遲退休年齡解決不了目前養(yǎng)老金缺口的問題了吧？以我們的經(jīng)歷來(lái)看，把養(yǎng)老安排的權(quán)利交還給百姓自己天塌不下來(lái)。
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